Jeden Monat bekommst du von deinem Arbeitgeber eine Gehalts- oder Lohnabrechnung – auf Papier oder digital. Das Layout unterscheidet sich von Firma zu Firma, die Logik ist immer gleich: Brutto → Steuern → Sozialversicherung → Netto → Auszahlungsbetrag.
Oben: deine persönlichen Daten
Diese Angaben sollten stimmen, denn danach richten sich die Abzüge:
- Steuerklasse: ledig meist I, verheiratet III/V oder IV/IV. Eine falsche Steuerklasse bedeutet jeden Monat falsche Steuern.
- Steuer-ID und Sozialversicherungsnummer
- Kinderfreibeträge, falls du Kinder hast
- Konfession: Steht dort „rk“ oder „ev“, zahlst du Kirchensteuer. Bist du kein Kirchenmitglied, sollte dort ein Strich stehen.
- Krankenkasse
Die Bruttobezüge
Hier stehen alle Bestandteile deines Verdienstes:
- Grundgehalt oder Stundenlohn (Stunden × Stundenlohn)
- Zuschläge für Nacht-, Sonntags- und Feiertagsarbeit – in bestimmten Grenzen steuerfrei
- Überstunden, die ausgezahlt werden
- Sachbezüge wie Jobticket oder Essenszuschuss
- Einmalzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld
Die Summe ist das Gesamtbrutto. Oft stehen daneben ein „steuerpflichtiges Brutto“ und ein „SV-Brutto“; wegen steuerfreier Zuschläge können sie voneinander abweichen.
Die Steuern
- Lohnsteuer: richtet sich nach Bruttolohn, Steuerklasse und Freibeträgen.
- Solidaritätszuschlag: Seit 2021 zahlen ihn die meisten Beschäftigten nicht mehr, nur noch hohe Einkommen.
- Kirchensteuer: 8 Prozent (Bayern, Baden-Württemberg) oder 9 Prozent der Lohnsteuer – nur für Kirchenmitglieder.
Die Sozialversicherung
Die Beiträge zu den vier Versicherungen teilen sich in der Regel du und dein Arbeitgeber je zur Hälfte. Auf deiner Abrechnung steht nur dein Anteil:
| Versicherung | Kürzel | Dein Anteil (ungefähr) |
|---|---|---|
| Rentenversicherung | RV | 9,3 % |
| Arbeitslosenversicherung | AV | 1,3 % |
| Krankenversicherung | KV | 7,3 % plus die Hälfte des Zusatzbeitrags deiner Kasse |
| Pflegeversicherung | PV | 1,8 %; wer über 23 und kinderlos ist, zahlt etwas mehr |
Die Sätze können sich jährlich ändern; aktuelle Werte findest du bei deiner Krankenkasse. Bei sehr hohen Gehältern werden Beiträge nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze berechnet.
Vom Netto zur Auszahlung
- Nettobezüge: Brutto minus Steuern und Sozialabgaben
- Nettoabzüge: weitere Abzüge vom Netto, etwa vermögenswirksame Leistungen, Vorschüsse oder Kantine
- Auszahlungsbetrag: das, was tatsächlich auf deinem Konto landet
Minijob und Midijob
- Minijob (2026 bis 603 Euro im Monat): in der Regel keine Steuern und keine Sozialabgaben – nur dein Anteil zur Rentenversicherung. Davon kannst du dich auf Antrag befreien lassen.
- Midijob (603,01 bis 2.000 Euro): Deine Sozialabgaben sind gestaffelt niedriger.
Worauf solltest du achten?
- Stimmen Steuerklasse und Konfession?
- Sind alle Stunden und Überstunden abgerechnet?
- Entsprechen die Zuschläge deinem Vertrag?
- Liegt dein Stundenlohn nicht unter dem Mindestlohn (2026: 13,90 Euro)?
- Fehler meldest du schriftlich an die Personalabteilung oder Lohnbuchhaltung – achte auf Ausschlussfristen in deinem Vertrag.
Heb deine Abrechnungen auf: Sie werden für die Rente, bei Wohnungs- und Kreditanfragen oder bei der Ausländerbehörde gebraucht. Am Jahresende bekommst du außerdem die Lohnsteuerbescheinigung. Mit einer Steuererklärung holst du dir oft Geld zurück.
Häufige Fragen
Warum wurden bei meinem ersten Gehalt so viele Steuern abgezogen?+
Häufig liegt dem Arbeitgeber deine Steuer-ID noch nicht vor. Dann muss er vorübergehend Steuerklasse VI anwenden. Sobald die Daten da sind, wird zu viel gezahlte Lohnsteuer in der Regel korrigiert.
Wie lange sollte ich Gehaltsabrechnungen aufbewahren?+
Mindestens bis deine Steuererklärung abgeschlossen ist – für deine Rentenunterlagen am besten deutlich länger. Eine digitale Kopie reicht.
Wird mir die Hälfte vom Brutto abgezogen?+
Nein. Bei einem mittleren Gehalt in Steuerklasse I liegen die Abzüge meist bei etwa einem Drittel. Wie viel es genau ist, hängt von Gehalt, Steuerklasse, Kindern und Kirchensteuer ab.
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